定兴县财政局关于绩效预算管理示范县建设进展情况的报告按照省厅《绩效预算管理示范县建设方案》（冀财预〔2016〕76号）文件精神，我县已全面推开绩效预算管理示范县建设工作。根据省厅通知要求，对照《绩效预下面是小编为大家整理的【财政报告】定兴县财政局关于绩效预算管理示范县建设进展情况报告（精选文档）,供大家参考。
定兴县财政局关于绩效预算管理示范县建设进展情况的报告
按照省厅《绩效预算管理示范县建设方案》（冀财预〔2016〕76号）文件精神，我县已全面推开绩效预算管理示范县建设工作。根据省厅通知要求，对照《绩效预算管理示范县工作任务分解表》以及《绩效预算管理示范县验收办法》，我县对示范县建设内容落实情况进行了认真的梳理总结，现将具体情况报告如下：
一、开展示范县建设工作采取的措施及取得的成效
(一）强化组织领导
自实施绩效管理改革以来，我局领导高度重视，特别是绩效预算示范县建设工作由一把手亲自抓。参加省厅绩效预算示范县建设座谈会后，局领导及时向县委、政府做了专题汇报，获得县主要领导最大程度的支持。为加强组织领导，成立了由县长任组长、常务副县长任副组长、各部门主要负责人为成员的“定兴县绩效预算管理示范县建设工作领导小组”，下设办公室，具体负责日常工作，办公室主任由财政局长兼任。领导小组主要负责指导和协调全县绩效预算管理示范县建设工作，研究制定建设方案，协调解决有关重要问题。办公室负责绩效预算管理示范县建设日常组织协调工作。
（二）确保政策支撑
根据河北省财政厅《关于印发绩效预算管理示范县建设方案的通知》精神以及省厅绩效预算管理示范县建设的具体要求，为确保各项改革统筹推进、落实到位、取得实效，进一步提升我县财政预算管理水平，县政府印发《定兴县绩效预算管理示范县建设方案》（定政办字〔2016〕91号）。《方案》提出各预算部门要切实把绩效预算工作摆到重要位置，高度重视，加强领导，精心组织，确保我县绩效预算示范县建设工作扎实推进。财政部门要充分发挥组织、督导作用，积极协调预算部门，及时解决绩效预算管理工作中存在的问题，确保绩效预算示范县建设活动顺利开展。
（三）加强业务培训
结合省厅印发的《河北省县级财政预算管理业务操作规程》，积极开展绩效预算管理改革相关培训。
一是开展局内学习交流。多次召开一把手参加的绩效预算管理工作学习交流座谈会，特别是对预算单位进行《县级财政预算管理业务操作规程》培训前，由预算科牵头、一把手亲自主持、局内各业务科室参加，对《规程》进行了深入细致的研究讨论，在政策把握与操作流程设置等方面达成一致，为开展全员培训打下基础，同时促使我县绩效预算管理工作规范化程度得到进一步提高。
二是组织部门业务培训。2016年，我局先后组织了四次大规模培训，特别是按照省厅要求，为贯彻落实《河北省县级财政预算管理业务操作规程》组织了为期两天的财政业务培训，包含乡镇及所有预算单位在内的约有近300人参加了此次培训。通过培训，使预算单位对绩效预算管理及其他财政业务知识有了深入了解与认识，为不断提升部门预算管理水平奠定了理论基础。
（四）梳理业务流程
一是建立规范的绩效预算管理结构。为顺利开展2017年绩效预算编制工作，2016年9月份印发《定兴县财政局关于修订完善部门职责目录的通知》（定政财预〔2016〕4号），并将省厅重新梳理、研究制定的参考目录下发至预算部门，要求各预算部门参照省厅制定的参考目录进一步修订完善本部门“部门职责—工作活动”目录，并将职责活动目录作为绩效预算编制的基础，为全面编制2017年“部门职责—工作活动—预算项目”三级绩效目标指标奠定坚实的基础。
二是实行绩效目标指标管理。参照省级绩效预算指标体系，严格审核本级“部门职责”、“工作活动”、“预算项目”的绩效目标指标，确保各层级绩效目标指标设置科学、规范，可量化、可审核、可评价。
三是以绩效为导向审核预算项目。将绩效目标指标审核作为安排预算的前提。财政预算审核的重点由过去直接审项目，转为先审部门职责绩效目标与政府工作部署的匹配性，特别是党委、政府重大决策部署的落实情况，再审各项工作活动绩效目标指标的科学性，然后审核预算项目与职责活动的关联性、立项的必要性，最终合理确定项目预算额度。偏离政府战略目标和部门绩效目标、绩效指标不明确的项目不予安排资金，绩效偏低的少安排或不安排资金。
（五）规范预算编制
一是规范编制政府预算。将政府所有收入和支出纳入预算管理，在明确收支范围的基础上，结合我县实际，分别编制“三本预算”：一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算。政府性基金预算、社会保险基金预算要与一般公共预算相衔接。强化一般公共预算各项资金、政府性基金预算与一般公共预算的统筹。将上级税收返还、列入基数和提前通知的上级转移支付，与本级收入一并编入收入预算，统筹安排预算支出。
二是规范编制部门预算。落实部门预算，所有预算单位都要单独编制部门预算。科学编制收入预算，严格按照规定收入项目、征收范围、征收标准，将部门及所有单位所有收入全部编列，非税收入严格执行“收支两条线”。准确编制基本支出预算，保障部门正常运转，落实工资、养老保险制度、公车改革等政策，严格控制和压缩“三公”和会议、培训经费预算。除按规定无法细化到部门的预算资金外，全部编入部门预算，包括提前下达的上级转移支付资金；严格控制部门预留待分和执行中的细化调整。
三是规范编制项目预算。按照省厅规定的12大类30小类项目分类和编报模式，科学编制项目支出预算。基建工程、信息化建设等项目要分年度安排，确保当年能够支出。政府采购和资产购置预算与项目预算同步编制。按照规定流程、标准和文本格式编制2017年绩效预算，绩效信息全面科学展示。
二、与建设要求存在的差距及问题产生的原因
与省厅建设要求相比，目前，我县绩效预算评价体系建设尚未健全。按照上级通知要求，我县积极配合上级部门开展重点项目的绩效评价工作，并通过聘请有资质的第三方评价机构方式选取了部分重点项目开展了绩效评价，但尚未将部门主要工作活动和县级以上重大专项资金以及财政重点支出政策全面纳入评价范围。
问题产生的原因主要是：县级缺乏绩效评价方面的专业人才，面对预算项目的千差万别，绩效评价体系的建立综合性、专业性较强，对人员业务素质要求较高。目前，我县急需建立一支稳定的、专业化绩效评价队伍。
三、下一步阶段工作目标及保障措施
一是狠抓建设内容稳步落实
进一步细化工作流程，明确财政内部及预算部门职责，及时梳理建设任务，定期调度工作进展，确保按照省厅绩效预算管理示范县建设要求的时间节点，全面开展各项建设工作。
二是推进绩效评价及结果应用
制定年度绩效评价计划，成立由相关部门组成的绩效评价领导小组，专门负责绩效评价工作。进一步探索第三方评价机制，引入中介机构参与绩效评价，扩大评价范围，提高行政效率和公信力。对重点项目的评价结果，及时反馈给预算部门，督促其整改提高，并定期向县委、人大、政府报告。对绩效评价结果较好的项目，安排下年度预算时予以优先考虑；对绩效评价结果较差的项目，适当调减项目预算。
我县作为全省确定的绩效预算管理示范县，一定严格按照省厅下发的建设要求及验收标准开展相关工作，确保各项工作取得实效，并积极采取措施，认真查找建设活动中存在的不足，及时补齐短板，争取高标准完成示范县建设工作。
2016年12月29日
