云阳县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告各位代表：受县人民政府委托，现将云阳县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出下面是小编为大家整理的【财政报告】云阳县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案报告（精选文档）,供大家参考。
云阳县2013年财政预算执行情况和2014年财政
预算草案的报告
受县人民政府委托，现将云阳县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2013年预算执行情况
2013年，我县财政工作紧紧围绕全县经济社会发展大局和县委、县政府重大决策部署，努力克服宏观经济不利影响，以稳增长、调结构、惠民生、强管理为主线，着力服务经济社会发展，保障了民生和重大决策落实到位，较好地完成全年预算收支任务。
（一）公共财政预算执行情况
1.公共财政收入预算执行情况
县第十六届人民代表大会第三次会议批准2013年公共财政收入预算为95036万元，实际完成100285万元，为年初预算的105.5%，比上年增长25.4%。
全年地方公共财政收入完成100285万元，加上级补助收入390448万元，政府债券收入3800万元、上年结转下年支出44937万，收入总计539470万元。
2.公共财政支出预算执行情况
年初人代会批准的全县公共财政支出预算为314616万元，县人大常委会第16次会议将支出预算调整为349836万元，实际完成500715万元，比上年增长了9.1%。其中：全县公共财政支出494215万元，同比增长8.8%，上解支出2900万元，地方政府债券还本支出3600万元。
3.公共财政收入超收构成及安排情况
2013年，公共财政收入超收5249万元，其中：税收超收1192万元；非税收入超收4057万元。超收部分主要安排用于乡镇人口计生事业、城市基础设施建设、教育支出及执法办案补助等支出。
4.公共财政收支平衡情况
2013年，全县公共财政收入总计539470万元，公共财政支出总计500715万元。收入总计减去支出总计，再减去结转下年支出38755万元，当年公共财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金收入预算执行情况
县第十六届人民代表大会第三次会议批准2013年政府性基金收入预算为60600万元，实际完成76129万元，为年初预算的125.6%，比上年增长37.6%。
全年地方政府性基金收入完成76129万元，加上级补助收入95533万元、上年结余38818万，收入总计210480万元。
2.政府性基金支出预算执行情况
年初人代会批准的全县政府性基金支出预算为99418万元，实际完成141983万元，比上年增长了64.8%。其中：全县政府性基金支出140181万元，同比增长70.2%，上解支出1802万元。
3. 政府性基金收入超收构成及安排情况
2013年，政府性基金收入超收15529万元，其中：土地出让金超收15248万元，超收部分主要安排用于工业园区、北部新区基础设施建设、支持园区企业发展等方面；残疾人就业保障金超收294万元，超收部分主要用于残疾人康复、残疾人职业技能培训等方面；其他政府性基金短收13万元。
4.政府性基金收支平衡情况
2013年，全县政府性基金收入总计210480万元，政府性基金支出总计141983万元。收入总计减去支出总计，当年政府性基金收支结余68497万元。
由于本次县人代会是在县财政总决算报送市财政局前召开，对上级审核后的决算批复数字，我们将在县人大常委会上予以报告。
二、2013年财政主要工作及特点
（一）以抓增收为主线，多措并举完成收入任务
2013年面对宏观经济和县域经济发展中存在的诸多不利因素，财税部门与各执收部门深入开展税源调查、不断挖掘增收潜力、规范财税秩序，全面完成人代会通过的年初财政收入任务。一是坚持依法治税，强化税收征管。认真开展税源调查，不断拓展税收征收的深度和广度，优化纳税服务，提高征管效率，保证税收收入及时入库，开展涉税违法行为专项整治，严查偷逃税款、制售假发票等违法行为，进一步规范了税收秩序。二是开展非税收入清理检查。严格执行收支两条线的规定，抓住非税收入征管关键环节，坚持收缴分离、以票控费，加强城市配套费、土地出让金等政府专项收入的征管，严格减、免、缓，努力实现应收尽收。三是做到协调联动，组织财政收入不留死角。定期组织召开收入形势分析会，加强财税运行情况分析，加大涉税信息通报力度，强化重点税源的监控和管理，防止税收流失，协税护税工作得到进一步强化。
（二）以促发展为要务，全力以赴助推经济增长
积极落实经济发展扶持政策，有效发挥财政杠杆作用，抢抓机遇、积极引导，为全县经济发展注入新的活力，为财政增收奠定基础。全年安排产业资金共计5.7亿元，主要用于支持园区企业发展，提高园区企业竞争力，加大旅游宣传力度，活跃旅游市场，支持农业科技推广，建成10个农产品市场，拓宽农产品销售流通渠道，加快农业产业化进程。安排中小企业发展资金4500万元，用于帮助企业降低融资成本，提升市场综合竞争力，支持13家中小企业技术创新及成果转换、开拓国际市场。安排商贸企业发展资金2987万元，用于支持商贸企业提档升级，建设商贸综合服务中心；安排微型企业资本金补助资金1785万元，用于扶持850户微型企业做大做强。安排资金1503万元，用于家电、汽车、摩托车下乡补贴，增强农村居民购买力，拓宽农村市场。
（三）以强保障为重点，统筹兼顾促进社会和谐
2013年全县民生支出为249500万元，占公共财政支出比重超过50%，主要用于教育、文化、科技、卫生、社会保障、住房保障等方面。一是安排86981万元支持教育事业发展。主要用于发放全县教师工资，保障义务教育学校公用经费支出，实施学生营养改善计划，为中小学生提供免费午餐，发放家庭困难学生学费、生活费补助，完成96所学校校舍维修改造。二是安排资金6700多万元支持群众文化体育建设。主要用于图书馆、博物馆免费开放、重点文物保护、基层文化建设、市民文化活动中心运行和开展群众体育活动，丰富了群众文化生活。三是安排社会保障和就业资金59325万元。主要用于发放五保、三无、孤儿生活补助，保障城乡困难群众最低生活需求。全年发放五保救济金4235万元，发放城镇低保金5318万元，农村低保金5230万元，解决了城乡困难群众生活保障问题；支持开展就业培训、实施公益岗位补贴、促进就业；落实优待抚恤政策，支持社会福利事业，对受灾群众进行生活生产补助等。四是安排医疗卫生资金65829万元。主要用于推进基本药物制度改革，实施药品“零差价”，对全县124万多名参保人员实施财政补贴，提高城乡居民医疗保障水平，支持224个村卫生室开展标准化建设，方便了农村居民就医，对9600多名困难群众实施医疗救助，保障了困难群众基本就医需求。五是安排住房保障资金17686万元。主要用于农村危旧房改造，支持廉租住房建设，对困难群众给予租房补贴。六是加大“三农”投入力度。全年安排“三农”资金90288万元，主要用于农业技术推广与培训、农业生产资料与技术补贴、农资综合补贴、农田水利等基础设施建设、人畜饮水安全、扶贫开发等方面，全年开展农业技术推广培训24900人次、发放农资综合补贴资金9283万元、建成人畜饮水池152处1.6万立方、支持26个村实现整村脱贫。七是注重生态环保。安排节能环保资金28294万元，主要用于长江两岸生态屏障建设，支持污水管网修建，建设垃圾中转站,补助城乡污水、垃圾处理，实施农村环境连片整治,落实退耕还林补贴资金5682万元,支持天然林保护工程,健全森林生态效益补偿机制。
（四）以推改革为抓手，规范管理提升理财水平
深化财税体制改革，强化财政财务管理，不断提高财政资金使用效益。一是继续深化预算管理改革。加大基本支出预算审查力度，细化项目支出预算编制，强化预算约束力，对教育、就业、廉租房建设等7个项目开展了重点项目绩效评价，促进预算更加科学合理。二是不断完善国库集中收付改革。继续规范财政专户管理，在188个县属单位推行了国库集中支付改革，简化资金拨付手续，提高了财政资金支付效率。三是启动公务卡改革。不断扩大刷卡范围、优化刷卡环境，提高公务卡结算比例、缩小现金支付规模。2013年有88家县属单位办理了公务卡，进一步提高了部门支出的透明度。四是加大了投资评审力度。完善投资评审制度，规范评审行为，改善投资评审氛围，充分发挥投资评审职能作用。2013年完成评审项目279个，送审金额16.3亿元，净审减率达到6%。五是完善政府采购改革。认真执行《政府采购法》，进一步扩大政府采购规模和范围，规范采购行为，提高采购效益。2013年政府采购预算总额达1.4亿元，节约财政资金1322万元。
三、2014年财政预算草案
2014年是全面贯彻党的十八届三中全会、市委四届三次、四次全会和县委十三届三次、四次全会精神，加快建设两翼地区生态经济强县、建设“生态经济示范县”的转型发展年。综合判断我县经济社会发展环境，既面临很多有利条件，又存在诸多不确定因素。一方面，国际国内宏观经济逐步复苏，我国经济长期向好的基本面没有改变，全市主体功能规划调整后，市委、市政府单独出台产业、财税政策导向和资源要素保障机制，对我县经济社会发展更加有利。另一方面，经济回升的基础还不牢，存在较大的下行压力，经济社会发展的质量和效益还不高，全县各项事业持续健康发展和社会稳定等方面对财政投入需求不断加大，财政收支矛盾依然突出。根据全县经济工作的总体部署和市财政《编制2014年财政预算的通知》要求，2014年预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中全会精神，认真落实中央经济工作会议、市委四届三次、四次全会和县委十三届三次、四次全会的要求，以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观。紧紧围绕“科学发展、富民兴云”总任务和建设“生态经济示范县”这一目标，继续实施积极的财政政策，深化财税体制改革，进一步优化财政支出结构，提高资金使用效益，切实保障和改善民生，继续树立“过紧日子”的思想，坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，加强财政精细化管理，推进预算绩效管理，促进经济增长、结构优化和城乡统筹。在确保“量入为出、收支平衡、不列赤字”的前提下。一是坚持收入预算编制与2014年地区生产总值等经济社会增长指标相适应，地方财政收入增幅为13.4%，其中：公共财政收入预算增幅为12%，政府性基金收入预算增幅为14.6%。二是进一步优化财政支出结构，重点向保障和改善民生的领域倾斜，继续落实厉行节约各项规定，县级各单位公用支出实行零增长，严格控制一般性支出。三是继续完善政府预算体系。进一步推进财税改革和综合预算管理，规范公共财政预算，健全政府性基金预算，提高预算的完整性和透明度。
（一）公共财政收支预算及平衡情况
2014年公共财政收入预算为91600万元，比上年实际完成数增长12%（2014年城市建设配套费收入由公共财政预算调整为政府性基金预算，2013年城市建设配套费收入18487万元按同口径从公共财政预算收入调整到政府性基金收入，调整后2013年公共财政收入为81798万元）。加预计上级转移支付136882万元、上年结转下年支出38755万元，公共财政预算收入总计267237万元。全县公共财政支出预算264237万元，加上解上级支出3000万元，公共财政支出预算总计267237万元。收支相抵后当年公共财政收支预算平衡。
公共财政支出安排重点：
——教育支出59130万元。主要用于发放全县教师工资、绩效工资，完善义务教育经费保障机制，提高学校公用经费保障标准，增加校舍安全投入，推进中小学生营养促进工程，落实家庭经济困难学生国家助学金和生活补助等。
——社会保障和就业支出59277万元。主要用于保障离退休人员生活补贴按时足额发放，确保城乡居民最低生活保障、五保、三无供养政策落实，推动残疾人事业发展，增加就业补助，落实原征地农转非养老保险财政补贴、退役士兵自谋职业安置补偿等。
——医疗卫生支出55363万元。主要用于加大城乡居民合作医疗保障投入，提高基本医疗保障水平，推进基本药物制度改革和基本公共卫生服务改革，落实城镇职工参加基本医疗保险财政补助政策，实施困难群众医疗救助等。
——城乡社区事务支出19178万元。主要用于增加城乡社区公共设施投入，加大市政基础设施建设力度，保障市政、环卫正常运转，加快中心镇、小城镇建设。
——农林水事务支出8811万元。主要用于加大农业补贴力度，落实良种补贴、农机具购置补贴、农资综合补贴等农业生产资料补贴政策，支持农业技术推广、农业综合开发，加强农田水利基础设施建设，开展城乡水利防灾减灾工程及灾后恢复。
——交通运输支出1513万元。主要用于城乡道路建设与养护，加强公路、水路交通运输管理，落实石油价格改革补贴政策。
（二）政府性基金收支预算及平衡情况
2014年政府性基金收入预算为108400万元，比上年实际完成数增长14.6%（将城市建设配套费由公共财政预算调整为政府性基金预算，同口径比较）。加上动用上年政府性基金结余68497万元，政府性基金收入预算总计176897万元。全县政府性基金支出预算173897万元，加基金上解支出3000万元，政府性基金支出总计176897万元。收支相抵后，政府性基金收支预算平衡。
政府性基金支出安排重点：
——社会保障和就业支出1044万元。主要用于大中型水库移民后期扶持、残疾人康复、残疾人就业等。
——城乡社区事务支出117624万元。主要用于工业园区和北部新区基础设施建设，市政基础设施维护，土地开发整治，对被征地农民进行补偿，支持教育事业发展，支持农田水利和廉租住房建设等。
——农林水事务支出55229万元。主要用于支持库区产业发展，旅游业恢复发展与扶持，公路交通基础设施建设，移民迁建城镇基础设施完善，植被恢复与生态走廊建设等。
（三）地方财政收支预算及平衡情况
公共财政预算收入与政府性基金相加，全年地方财政收入预算为200000万元，比上年实际完成数增长13.4%。加预计上级转移支付136882万元、上年结转下年支出38755万元、动用基金上年结余68497万元，收入总计444134万元。公共财政预算支出与政府性基金预算支出相加，地方财政支出预算为438134万元，再加公共财政预算上解上级3000万元、政府性基金上解上级3000万元。地方财政预算支出总计444134万元。当年地方财政预算收支平衡。
四、2014年财政工作思路及重点
2014年，全县财政工作以加快建设生态经济示范县为主线，推进经济转型发展，助推产业升级，努力确保全县各项事业持续健康发展。
（一）优化扶持方式，支持经济发展。积极筹措资金，支持工业园区建设，增强园区服务功能，打造优质招商引资平台，吸引财源建设项目和资金向园区集中，加大融资力度，完善融资平台，全力支持企业技改扩能、上档升级，为培育税源、扩大税基、增加财政收入奠定基础。加大向上级争取项目和资金的力度，结合市上对功能分区战略定位、产业发展规划、财税政策调整，加大新项目的争取力度，配合有关部门认真组织实施好上级扶持项目建设工作。强化金融服务考核，调动金融业支持县域产业发展的积极性，合理利用财政贴息政策，有效发挥财政杠杆作用，支持县域企业做大盘强。
（二）强化收入征管，做大财政“蛋糕”。完善征管措施，深入开展收入形势分析，挖掘增收潜力，确保收入应收尽收。坚持依法治税，加大税收征管力度和稽查力度，开展发票专项清理检查，杜绝跑、冒、滴、漏，努力增加收入。加大监管力度，严格非税管理，进一步强化措施，加强对非税收入征管力度，不断提高征管质量，有效增强政府宏观调控能力。
（三）优化支出结构，保障重点民生。进一步优化支出结构，控制“三公”经费，压缩一般性支出，加大民生支出保障力度。一是积极服务三农，推进现代农业发展、落实各项强农惠农政策，组织实施“一事一议”财政奖补项目。二是始终坚持教育优先发展。全面落实农村义务教育保障机制和教育各项专项资金，建立学校建设项目数据库，做到学校建设有节有序；建立学校债务台账，严控学校债务。三是增强社会保障能力。积极配合有关部门筹集社会保障资金，完善筹资机制，提高社会保障支付能力，确保各项社保资金按时拨付与发放，全力维护社会稳定。四是深入推进我县医药卫生体制改革。健全公共卫生服务体系，完善卫生所室基本药物制度，推进医疗卫生机构综合改革。完善新型农村合作医疗制度和城镇居民基本医疗保险制度。五是增强公共安全保障能力。尽力保障社会安定稳定需要，夯实社会稳定的基础，有效提高治安综合防治、打击违法犯罪和防灾救灾应急处置能力。六是加快构建公共文化体系。积极支持公共文化设施建设，扶持发展农村文化事业，推进文化产业快速发展。七是做好资金保障，推进城市建设和生态模范县建设。八是多渠道多形式筹集资金，提高投融资能力，确保重点工程和项目建设资金需求。
（四）深化财政改革，提升管理水平。进一步细化部门预算编制，加大预算审查力度，有序推进部门预决算公开，提高预算管理透明度，打造“阳光财政”。积极推进部门预算项目支出和专项资金预算绩效管理，加快建立预算编制有目标、预算执行有监控、评价结果有反馈、反馈结果有运用的预算绩效管理模式。推动财政管理由“重分配、轻管理”向“分配与管理并重”转变。强化预算执行管理，完善结转和结余资金管理办法，进一步提高财政支出均衡性，盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。继续深化国库集中支付改革，完成教育、卫生和乡镇支付改革，推进并实现国库集中收付改革全覆盖。加快财政信息化应用支撑平台建设，建立远程财务核算体系，提升财政信息化管理水平，提高工作效率。
（五）加强债务管控，防范债务风险。认真贯彻落实各级关于加强政府性债务管控的要求，一是锁定债务规模。巩固教育系统化债成果，落实乡镇减债奖补措施，强化卫生系统债务管理，杜绝违规举借债务行为的发生。二是优化债务结构。严格控制短期债务和高成本债务的举借，提高融资资金使用效率。三是完善管理机制。实施政府性债务年度收支计划制度，严格新举债务管理，强化债务资金财务管理，统筹安排偿债资金来源，确保年度政府性债务管控目标实现。
各位代表，2014年的财政工作任务繁重，我们深感责任重大。我们将继续团结一心，在县委的坚强领导下，自觉接受人民代表大会及其常务委员会对财政工作的监督和指导，认真听取人大政协的意见和建议，积极推进财政改革，切实转变工作作风，服务发展，开拓创新，为实现云阳转型发展做出新的贡献。
