半年财务通报及整改措施

时间:2022-08-12 09:15:04 公文范文 来源:网友投稿

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半年财务通报及整改措施

 

 罗田县匡河中 心卫 生院古庙河分院 半 年 财务通报及 整 改措施 2

 2014 年 8 月 8 日 在罗田县卫 生计生局召 开了 财务工 作会议, 会后将 上 半 年财务工 作检查情况的通报情况向院领导班子成员 汇报, 院领导对我院的财务管理情况非 常 重 视。

 结合卫 生计生局罗卫 生计生函[2014] 14 号 文件罗田县卫 生计生局上 半 年 财务工 作检查问题通报的情况情况, 结合罗卫 生计生函[2014]10 号 文件关于 进一步加强财务管理工 作的通知,组织职工 认真 学习 文件精神与要求, 对我院财务状况进行了逐条自查整 改, 现将 我院半 年财务检查问题通报情况报告如下 :

  1、 报账会计 现金序 时账登记不及 时。

 自查情况汇报及 整 改措施:

  ( 1)

 因为上 半 年我院会计调动, 移交的现金序 时账没有按照年初罗田县会计集中 结算中 心成立 要求清零, 半 年 检查时没有及 时账务处理。

 该问题已经在 6 月 26 日 整 理先关凭证入账清零。

  ( 2)

 在半 年 检查后, 局财务领导提出 银行序 时账要及 时录入登记, 以便于 实 时查看 单位银行账户 余额, 不因为没有录入每日 的收款室日 生收入而在集中 结算财务系 统中 看 不到真 实 的银行余额。

 我院已经 8 月 初制定了 《罗田县匡河中

 心卫 生院古庙河分院财务内部控制管理制度》, 其中 的《货币 资金管理的内控制度》 与《收入内控制度》 均已经明确要求:

 收费员 将 当日 收入必须足额存入银行罗田县卫 生局会计核算中 心账户 , 并 向财务科提交银行回执单( 小票), 由报账员 在会计集中 核算系 统及时录入中 心账户 银行出 纳序 时账; 每月 由收款室负 责人打出 收入日 报汇总表, 整 理银行存条上 报财务科, 财务科由专 人对上 报的汇总报表进行审核、并 核对银行存条, 对审 核无误的汇总报表进行账务处理填报收入日 报表送会计结算中 心。

  2、 固定资产 管理不完善, 未按文件规定进行收费专 项 治理, 无自 查资料和整 改记录。

 自查情况汇报及 整 改措施:

  ( 1)

 根据院委会要求在 7 月 1 日 进行药房、 药库 、 公共卫生疫苗药房、 会计库 房实 物进行了 盘点, 整 理盘存表并 上 报会计集中 结算中 心, 做到了 账务金额、 院内系 统库 存金额,实 物金额三相符, 院内系 统库 存数量与实 物数量相符合, 并制定了 《库 存物资内部控制制度》 在今后的工 作中 进一步规范化, 科学化管理。

 对医 疗 、 耗材、 办公室用品、 生活用品、燃料、 各种修理用备件等物资的采购、 分级管理均作有明细的分工 与管理职责。

  ( 2)

 下 一步在 8 月 20 日 前对各科室固定资产 进行盘点,及时更新固定资产 软件数据, 制定好新的固定资产 内控管理

 制度, 责任到人, 完善固定资产 管理。

  ( 3)

 我院结合罗卫 生计 生函[2014]6 号《关于 成立 罗田县医疗 服务收费突出 问题专 项 治理工 作领导小组的通知》 文件要求, 7 月 3 日 组织召 开了 我院医 疗 服务收费突出 问题专 项 治理工 作, 并 成立 收费专 项 治理小组, 并 对院内各项收费项 目进行审查, 结合全县乡 镇卫 生院情况, 学习《全国医 疗 服务价格项目 规范( 2001 年版)》、《湖北省新增医 疗 服务价格项目 管理办法》, 按照文件要求, 逐项对照, 对收费项目 中 的中 药、 卫 生材料的加成率进行了 下 调。

 并 整 理了 自查与整 改记录。

 收费专 项 治理小组规定进一步继续定期每季 度开展服务收费问题自查自纠, 建立 《对库 存物资内部控制制度》,发现问题逐一整 改到位。

  3、 专 项 资金发放不到位, 主 要是村医 基药未按规定进行预拨 自查情况汇报及 整 改措施:

 ( 1)

 我院在 6 月 9 日 收到村卫 生室基药补助, 我院在 7 月10 日 对村室乡 医 上 半 年基药补助按照规定进行预拨; 并 且,合管办对我们新农合门诊报销基金在 6 月 30 日 拨发到 5 月份门诊预拨, 我院在 7 月 10 日 已经对村室乡 医 上 半 年门诊报销基金全部拨付完毕。

 ( 2)

 在村室乡 医 往来的管理上 , 以前 的有登记往来账不及时的情况( 主 要是:

 村室乡 医 新农合门诊报销款), 在院《往

 来账款的内部控制制度》 的制定以来, 做到及时入账, 避免造成对账不便和统计数据的漏洞。

 并 加强往来账的分析, 做到账实 一致, 建立 手 工 账目 , 发现问题及 时解决。

 ( 3)

 做好往来账目 的明细, 明细到最小的单位或个人, 不出 现混淆 入账。

 加强清收应收账款, 及时清查。

  4、 财务制度建设落实 不到位。“三公经费” 无管理制度和管理领导小组, 切支出 均无附件依据 自查情况汇报及 整 改措施:

  ( 1)

 院通过组织积极集中 学习 中 央“八项规定” 和省委“六条意见”、 纠正“四风” 问题、 厉行“八个严禁”; 结合《进一步加强财务管理工 作的通知》 和《 “四风” 方面突出 问题专 项整治活动工 作方案 》。

 7 月 15 日 成立 以院长为组长的“三公经费” 领导小组, 一把手亲 自抓, 加强宣传, 充分认识开展“三公经费” 管理工 作的重 要性;加强“三公经费” 民主 、 公开、 透明化管理;“规范开支、 节 约开支、合理开支” 有禁止, 各项费用的审批、 签批、 入账都作有明细规定。

  ( 2)

 建立 健全长效机制, 严格控制“三公经费” 的支出 , 增强开支的透明度、 公开、 适时公示。

 建立 完善民主 理财机制,“三公经费”领导小组长期化、 常 态化、 规范化, 审批形成制度化和规范化, 从源头 上 严格控制“三公经费” 的支出。

  ( 3)

 制定《支出管理的内控制度》《内部牵制和稽核制度》 有效的进一步加强财务管理工 作规范化。

 规范控制成本费用支出 , 实 行科室全成本核算。

  5、 各项报表不及 时 自查情况汇报及 整 改措施:

  ( 1)

 作为财务管理与办公室负 责人员 必须加强业务学习 ,改善自身 薄弱环节 、 清理清头 、 吃苦务实 、 勤劳勤干、 干脆利落。

 作为一名党员 时刻加强自 我素质 修养锻炼, 并 向院委会班子提交自查自纠报告、 提交学习 《 “争 当功臣 , 争 当好干部” 活动工 作方案 》 深刻学习 的心得体会, 提交承诺书 ,在下 一步的工 作中 充分的发展自 己。

  ( 2)

 多 学多 问, 在领导的关怀下 迅速成长起来, 搞好财务管理与院办公室工 作。

  罗田县匡河中 心卫 生院古庙河分院 2014 年 8 月 15 日

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