下面是小编为大家整理的防骗反诈,警钟长鸣（2022年）,供大家参考。
防骗反诈 警钟长鸣 案例分析 『案情简介] 1,2000 年 6 月 26 日.某省|银行通过电传接收到由其总行转发的. 据称是美国 M 银行开来的,金额为 500 万美元,期限自 2000 年 6 月 21 日至 2001 年 6 月 21 日,申请』,(借款人)为某省 F 市 H 公司,受益人 r 贷 款银行 1 为某省 I 银行辖属的 F 市分行的一份备用信用证,该证格式规 范,条款清晰,主要用于 H 公司向 F 银行申请外汇担保项下的』,民币贷 款之用.. 但由于该证没有密押,I 银行无法确认该备用信用证的表面真实肚, 因此于当天下午 MT799 格式,通过 SWIF"r 系统向美国 M 银行发出查 询书,要求其通过 SWIF"r 系统对该证进行确认: 2,6 月 27 日,I 银行叉通过电传接收到据称从美国 M 银行发来的, 金额为 500 万美元的加押电传.经 I 银行核实,密押相符,但电传报文内 容不完整,措辞含糊,且未直接回答某省|行提出的查询内容 3,为了对受益人(贷款银行)负责,I 银行又于当天中午第二次通过 SWIFT 系统以 MT799 格式要求美国 M 银行再一墩确认该备用信用证的 真伪并要求一定通过 SWIF"r 格式回复 经过二天的等待,6 月 30 日早上 I 银行收到美国 M 银行通过 SWIFT 系统以 MT199 格式的回复.该回复声称该证不是美国 M 银行所开,系伪 造的备用信用证,但美国 M 银行所引用的备用信用证参考号和受益人有 误. 4,为了"对申请』,{借款人)负责,|银行叉于当天继续通过 SWIF"r MT799 格式向美国 M 银行发出第三次查询,进一步明确该备用信用证 的真伪以及美国 M 银行的回复中参考号和受益人引用是否有误. 5,经过近一个星期的等待,未见美国 M 银行的答复,I 银行又于 7 月 7 日通过 SWIF"r 以 MT799 格式第四次发出查询,要求美国 M 银行尽快
答复. 6,7 月 10 日,I 银行收到美国 M 银行通过 SWIFTMT199 格式发 来的查询回复,明确答复谈备用信用证系伪造的.至此,|银行成功地堵 截了一起伪造备用信用证,并及时制止丁一起拟以伪造的备用信用证申 请人民币贷款的金融诈骗活动. 【案情分析] 本案例争议的焦点是某省 I 银行前后二次收到的两份电传可否视 为确认该备用信用证表面真实性的依据? 信用证通过通知行通知受益人的最大优点就是安全,开证行与通知 行建立代理关系后,一般要相互交换密押及签字样本,保证不受信用 证传递过程中可能出现的欺诈的侵害= 而由于备用信用证是不以清偿商品交易的价款为目的的,而是以贷 款融资.或担保债务偿还为目的所开立的信用证,因此审核备用信用证 的表面真实性显得格外重要. 本案例的关键在于如何合理谨慎地(TakeReasonableCare)审核所通 知的信用证的表面真实性.在本案例中,美国 M 银行的第一次电传格式 规范,内容清晰,但没有密押;第二次电传有密押,且相符,但内容不完 整,没有正面回复 I 银行的查询.I 银行并没有简单地认为第一次电传格 式规范,条款清晰,第二次电传密押相符.因此可确定该备用信用证的 表面真实性. 根据 CUCPSOO}第 7 条 A 款中规定,"信用证可经由另一银行通知受 对外经贸实务 20016
案例分析 益人,而通知行毋颓承担责任但如果该行决定了通 知信用证,则应合理谨慎地审核它所通知信用证的 表面真实性:" 国际商会曾在第 37l 号出版物上指出:即使通 知行未对信用证加以保兑.但通过转递该证,即默示
了开证行签署的真实性.在第 411 号出版物上叉指 出:远东地区不少通知行在转遵所收信用证时不作 印鉴检查.有些通知行甚至对开证行的情况全然不 知,丽受益人总是认为通知行是在审核信用证后才 会通知该证的. 因此,通知行不合理谨慎地审核信用证的表面 真实性,会使受益人遭受奠大风险而最终损害银行 处理信用证的信誉: I 银行由于合理谨慎地(TakeReasoI_ableCare) 审核了所通知的备用信用证的表面真实性.成功地 堵截了一起伪造备用信用证,并及时制止了一起拟 以伪造的备用信用证申请人民币贷款的诈骗银行资 金案. 【几点启示】
J,金融部门要时刻保持清醒头脑,筑起长期"防 骗反诈"的思想防线 从改革开放二十多年的历程可以看出,伴随着 我国经济的每一嵌变动和转型,境内外不法分子总 是相互勾结,利用国内建设资金紧张,急需开发和建 设的热情,打着扶贫,支持家乡建设的旗号.趁着各 地招商引资的东风.太行欺诈之道,骗吃,骗喝,最终 目的是骗钱骗钱,金融部门无疑是不法分子的首选 的对象,几年前,发生在河北省衡水农行骗取开立 100 亿美元的备用信用证案件就是例证本案例中. 不法分子打着支持西部大开发的旗号,短短几个月, 在 F 市成立多家合资或独资企业,其架势着实让人 兴奋和高兴,他们甚至被地方官员奉为贵宾,迎接送 往.好不风光,但事情一旦败露,便逃之天天,甚至连 几万元的房租费都没有支付.
2,一定要按国际惯例和经济规律办事,各司其 职,各谋其政 本案例中.在 l 银行怀疑并查询该备用信用证 真伪之时,不法分子马上动用当地政府官员过问此 事;无形之中给金融部门施加压力,甚至暗示银行 "特事特办",先上车.后买票".由于 I 银行经办人 员严格按照国际随例办理每一笔业务,才顶住外界 干扰.保住了国家资金的安全. 3,强烈的责任心和敬业精神是防骗反诈的坚 实基础 境内外不法分子就是利用我国在向市场经济转 型的过程中市场规则不完善,法律不严密和从业人 员的道德风险来诈骗国家的资金,因此,只要我们严 格按照经挤规律办事,树立良好的职业道德和增强 强烈的责任心,就一定能将骗局识破. (上接第 2l 页)和可接受性,所递交的单据是否严格 相符,以及关键是与受益人所达成的协 c 义,同时还要 考虑贸易背景的真实性和受益人的资信.目前.我国 内银行也正是按照上述国际惯例向受益人【出口商) 提供多层次的金融产品,包括收妥结汇,有追索权的 押汇(PURCHASING),贴现(DISCOUNTING),无追索 权的买断即福费廷(FORFEITING),保兑,远期结售 汇/套期保值等.出口商可以根据自己对融通资金, 规避风险和节省费用等多方面的需求,权衡利弊.选 择最适合的金融产品例如出口商对进口商及进口 银行非常了解,完全能够控制风险,且自有资金充足 无须银行垫款,它可能选择费用最省的收妥结汇:如 果出口商能够拄制风险,但有资金需求,它可能选择 有追索权的押汇/贴现,支付一定的押汇息/贴现
息;如果出口商想要规避开证行资信风险及进口国 的国家风险,它可能在莸得开证行的承兑后将单据 无追索权地卖断给银行,即选择福费廷,支付高于普 通有追索权贴现的贴现息,或者选择更大程度上避 免风脸的保兑,另外还要支付保兑费{如果出口商想 避免{[率风险,它可能选择远期结售汇/套期保 值.但需要强调的是,出口商如果想更为有效地利用 信用证这一信用工具和融资工具,必须对信用证的 种类,兑付方式和相关的国际惯例有所了解,及时向 银行咨询有关开证行和进口国的风险,与进口商签 合同时就要规定好开证行及合理的信用证条款,确 保在出货前收到的是一张能满足自己各方面需求的 信用证现在大部分出口商已经走出了"认为只要章 到一张信用证,就能获得银行融资,就肯定能收款 的误区,他们熟悉银行的各种金融产品,并能充分利 用这些产品与外商促成交易.对于出口商而言,最好 要求开出非限制性的信用证(L/CAVAILABLEBY ANYBANK),任何一家银行皆为被指定银行,这样 出口商可以有较多的选择自由,把单据交绐能提供 最能满足自己需求的金融产品的银行.当然我国内 银行,无论是中资银行还是外资银行,都愿意在能够 控制风险的前提下,按照国际惯例.提供各具特色的 金融产品,为出口商融通资金,一方面为出口商提供 了结算服务和资金支持;一方面充分有效地利用了 自有外汇资金,赚取议付手续费和融资利息,银企合 作,互惠互利,达到双赢. 对外经贸实务 2001.6
